Деньги — кровь любого бизнеса. Но не всегда рост выручки означает рост прибыли. Компании могут активно продавать, но сталкиваться с тем, что денег на счету нет, нечем платить аренду, зарплаты и поставщикам. Почему так происходит? Ответ — в неправильном управлении движением денежных средств (ДДС).

В этой статье разберём:
– Что такое движение денежных средств
– Как его анализировать и контролировать
– Как избежать кассовых разрывов и выстроить финансовую стабильность

📊 Что такое движение денежных средств?

Движение денежных средств (ДДС) — это приток и отток денег в вашем бизнесе. Это реальное поступление и расходование денег, а не просто «бумажная прибыль».

Три основных потока:

• Операционная деятельность — основной бизнес: продажи, оплата поставщикам, аренда, зарплаты
• Инвестиционная деятельность — покупка оборудования, недвижимости, вложения в развитие
• Финансовая деятельность — кредиты, займы, выплаты дивидендов, привлечение инвестиций

Даже при хорошей прибыли бизнес может «утонуть» в проблемах с ликвидностью, если не контролирует ДДС.

📈 Почему важно следить за ДДС?

Контроль движения денег помогает:

• Избегать кассовых разрывов
• Планировать платежи и инвестиции
• Принимать обоснованные управленческие решения
• Повышать финансовую устойчивость компании

Пример: у бизнеса отличная выручка, но большинство продаж — в рассрочку. Деньги на бумаге есть, а на счету — нет. И платить налоги и зарплаты нечем.

📝 Как анализировать ДДС?

Один из самых простых и действенных инструментов — отчёт о движении денежных средств (ODDS). Он показывает, откуда приходят деньги и куда они уходят.

Что сделать:

• Ведите ежемесячный или еженедельный учёт всех поступлений и расходов
• Делите потоки по типам: операционные, инвестиционные, финансовые
• Анализируйте остаток денег на начало и конец периода

Совет: автоматизируйте отчёты через Excel, Google Таблицы, CRM или финансовые платформы (например, Finolog, МойСклад, 1С)

📅 Постройте платёжный календарь

Платёжный календарь — это план ваших доходов и обязательных расходов на каждый день, неделю, месяц.

Что он даёт:

• Позволяет заранее видеть кассовые разрывы
• Помогает согласовывать платежи по приоритету
• Делает бизнес предсказуемым и управляемым

Пример: компания внедрила календарь и заранее увидела, что через 2 недели не хватит денег на аренду. Благодаря этому — успела договориться об отсрочке с поставщиком.